연금저축 vs 연금보험, 노후 준비에 어떤 상품이 더 유리할까?

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100세 시대가 도래하면서 노후 준비는 젊은 시절부터 시작해야 하는 중요한 과제가 되었습니다. 국민연금 외에도 개인이 들 수 있는 연금 상품에는 연금저축과 연금보험이 있습니다. 이 두 상품은 비슷한 이름을 가지고 있지만, 세금 혜택이나 수령 조건 등에 차이가 있습니다. 그렇다면 연금저축과 연금보험은 어떤 차이가 있고, 어떤 상황에서 어떤 상품을 선택하는 것이 유리할까요? 이 글에서는 연금저축과 연금보험의 차이점과 장단점을 비교해 보고, 가입 팁을 알려드리겠습니다.

 

 

연금저축과 연금보험의 정의와 종류

 

연금저축은 납입한 보험료를 저축하고, 일정 나이 이상부터 원하는 기간 동안 매월 일정액의 연금을 받는 상품입니다. 연금저축에는 보험사에서 운영하는 연금저축보험과 은행이나 증권사에서 운영하는 연금저축신탁이나 연금저축펀드가 있습니다. 연금저축보험은 매월 일정액을 납입해야 하고, 연금저축신탁이나 펀드는 자유적립 방식으로 납입할 수 있습니다.

연금보험은 납입한 보험료를 통해 보장성 혹은 저축성 혜택을 받고, 일정 나이 이상부터 원하는 기간 동안 매월 일정액의 연금을 받는 상품입니다. 연금보험에는 공시이율형, 변액연금보험, 즉시연금보험 등이 있습니다. 공시이율형은 시중 금리에 따라 수익률이 결정되는 상품이고, 변액연금보험은 보험료 중 일부를 주식이나 채권 펀드에 투자해서 높은 수익률을 기대할 수 있지만 원금 손실의 위험도 있는 상품입니다. 즉시연금보험은 일시에 목돈을 보혐료로 납입한 이후 납입즉시 혹은 일정 기간 이후에 매월 연금을 받는 상품입니다.

 

 

연금저축과 연금보험의 세금 혜택 비교

 

연금저축과 연금보험의 가장 큰 차이점은 세금의 차이입니다. 연금저축은 납입하는 보험료에 대해 연 400만 원을 한도로 세액공제를 받을 수 있습니다. 세액공제란 내가 낸 세금에서 일정 금액을 공제해주는 것으로, 실질적으로 세금을 절약할 수 있는 혜택입니다. 세액공제율은 소득에 따라 13.2% 또는 16.5%로 달라지며, 일반적으로 연 최대 528,000원 (16.5%인 경우는 660,000원)의 세금을 절약할 수 있습니다.

그러나, 연금을 받을 때는 3.3% ~ 5.5%의 연금소득세가 원천징수됩니다. 연금소득세는 연금 수령액에 따라 비례적으로 부과되는 세금으로, 연금 수령 시에 세금을 내야 하는 단점이 있습니다. 또한, 연금이 연간 1200만 원을 넘는다면 종합소득에 합산되어 세금을 계산합니다.

연금보험은 납입하는 보험료에 대해 세액공제를 받을 수 없습니다. 즉, 납입할 때 세금 혜택이 없습니다. 그러나, 보험료를 10년 이상 납입하고, 10년 이상 보험계약을 유지하고, 매월 납입 보험료가 150만 원 이하, 일시납의 경우에는 1억 원 이하, 사망 시까지 연금보험을 다달이 나눠 받는 연금형태로 수령한다면, 연금을 받을 때 연금소득세가 비과세 됩니다. 즉, 연금소득세를 내지 않고, 이자소득세도 면제받을 수 있는 장점이 있습니다.

 

 

연금저축과 연금보험의 장단점

 

연금저축

장점 : 매년 최대 660,000원의 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 다양한 펀드나 채권 등에 투자할 수 있어 저축성이 높습니다. 자유납입이 가능하고, 중도 인출도 가능합니다.
단점 : 만 55세 이상부터 연금을 받을 수 있습니다. 중도 해지 시 세액공제 혜택을 반납해야 하고, 환급금이 납입 원금보다 적을 수 있습니다. 연금 수령 시 연금소득세가 부과됩니다.

 

연금보험

 

장점 : 만 45세 이상부터 연금을 받을 수 있습니다. 10년 이상 유지하면 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 보장성이 높고, 사망 시에도 상속이 가능합니다.
단점 : 세액공제 혜택이 없습니다. 정기납입이 필요하고, 중도 인출이 불가능합니다. 보험사업비가 차감되어 수익률이 낮을 수 있습니다.

 

연금저축과 연금보험의 중도해지 시 세금 비교

 

연금저축과 연금보험은 중도해지 시에도 세금에 차이가 있습니다. 만약 가입 후 5년 이내에 해지를 하는 경우, 연금저축은 지금까지 받았던 세액공제 혜택을 다시 돌려주어야 합니다. 즉, 그동안 납입한 보험료 총액에 대해 **16.5%**의 기타소득세가 부과됩니다. 이 기타 소득세는 환급금이 납입 원금보다도 작은 상황에서도 부과됩니다.

연금보험은 10년 이내에 해지를 한다고 해도 기타소득세가 부과되지 않습니다. (세액공제를 받지 않았기 때문입니다.) 단, 해지할 때 납입 원금보다 환급금이 많다면 그 차액에 대해서는 이자소득세가 부과됩니다.

 

 

연금저축과 연금보험의 가입 시기 비교

 

연금저축과 연금보험은 가입 시기에 따라 수령할 수 있는 연금액이나 세금 혜택이 달라집니다. 일반적으로 노후 준비는 일찍 시작할수록 좋습니다. 왜냐하면 납입 기간이 길어질수록 저축할 수 있는 금액이 많아지고, 투자 수익률도 높아질 가능성이 있기 때문입니다. 하지만 연금저축과 연금보험은 가입 시기에 따라 다음과 같은 차이점을 고려해야 합니다.

연금저축은 만 55세 이상부터 연금을 받을 수 있습니다. 즉, 만 55세 이전에는 연금을 받을 수 없고, 저축만 할 수 있습니다. 만약 만 55세 이전에 연금을 받고 싶다면, 중도 해지를 해야 하는데, 이 경우 세액공제 혜택을 반납해야 하고, 환급금이 납입 원금보다 적을 수도 있습니다. 따라서 연금저축은 만 55세 이전에 연금을 받고 싶지 않거나, 저축 목적으로 가입하는 경우에 적합합니다.
연금보험은 만 45세 이상부터 연금을 받을 수 있습니다. 즉, 만 45세 이전에도 연금을 받을 수 있고, 일시납의 경우에는 가입 즉시 연금을 받을 수도 있습니다. 물론 연금 개시 시기가 빠를수록 매월 받는 연금액은 줄어들게 됩니다. 따라서 연금보험은 만 45세 이전에 연금을 받고 싶거나, 보장 목적으로 가입하는 경우에 적합합니다.
연금저축과 연금보험의 선택 요령
연금저축과 연금보험은 각각의 장단점이 있으므로 어떤 상황에서 어떤 상품을 선택하는 것이 유리할까요? 다음과 같은 요령을 참고해 보세요.

연말정산 때 세액공제 혜택을 받고 싶다면 : 연금저축을 선택하세요. 매년 최대 660,000원의 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
연금 수령 시 세금 혜택을 받고 싶다면 : 연금보험을 선택하세요. 10년 이상 유지하면 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
중도 해지 시 세금 부담이 없는 상품을 원한다면 : 연금보험을 선택하세요. 연금저축은 중도 해지 시 세액공제 혜택을 반납해야 합니다.
납입한도가 없는 상품을 원한다면 : 연금보험을 선택하세요. 연금저축은 연간 1800만 원까지만 납입할 수 있습니다.
만 55세 이전에 연금을 받고 싶다면 : 연금보험을 선택하세요. 연금저축은 만 55세 이상부터 연금을 받을 수 있습니다.
저축 목적으로 가입하고 싶다면 : 연금저축을 선택하세요. 연금저축은 저축성이 높고, 다양한 펀드나 채권 등에 투자할 수 있습니다.
보장 목적으로 가입하고 싶다면 : 연금보험을 선택하세요. 연금보험은 보장성이 높고, 사망 시에도 상속이 가능합니다.

 

연금저축과 연금보험은 노후 준비를 위한 좋은 상품입니다. 하지만 무엇이든 장단점이 있으므로, 자신의 상황과 목적에 맞게 비교하고 선택하는 것이 중요합니다. 또한, 가입 후에도 정기적으로 상품의 수익률이나 수수료 등을 확인하고, 필요하다면 계약 변경이나 이전 등의 방법을 이용하는 것도 좋습니다. 노후는 먼 것이 아니라 우리 모두에게 다가올 현실입니다. 지금부터라도 준비를 시작해 보세요.